Научный журнал
Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований
ISSN 1996-3955
ИФ РИНЦ = 0,593

МЕСТО ЗАЛОГА СРЕДИ ФОРМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА

Султанов Г.С. 1 Алиев Б.Х. 1
1 ФГБОУ ВО «Дагестанский государственный университет»
В современных условиях рыночного хозяйствования залог является наиболее распространенным способом обеспечения исполнения кредитных обязательств. Значительный интерес к применению института залога объясняется, прежде всего, его относительной надежностью по сравнению с другими способами обеспечения возвратности банковского кредита. В этой связи, для дальнейшего совершенствования этой формы обеспечения возвратности банковской ссуды в последнее время все более актуальным для исследования становится проблема реализации залоговых прав кредитора в целом и проблема обращения взыскания на заложенное имущество и его реализации, в частности. Анализируя нормативную базу залога отмечается недостаточное урегулирование данных вопросов действующим в РФ законодательством. Предлагается максимально приблизить законодательную базу этой проблемы к реалиям существующей в России действительности. В статье рассматриваются особенности современного банковского кредитования в России, анализируются причины неплатежей. Приведены предложения по обеспечению своевременного и полного погашения банковских кредитов.
ипотека
банковское кредитование
обеспечение возвратности кредитов
кредитные средства
сущностная черта кредита
гарантия возврата
1. Абдулгалимов А.М., Анасов В.В., Арсаханова З.А. Формирование финансового потенциала региона. – Махачкала: RIZO-PRESS, 2016. – 194 c.
2. Алиев Б.X., Махдиева Ю.М. Совершенствование законодательного регулирования сельскохозяйственного страхования: региональные аспекты // Региональная экономика: теория и практика. – 2009. – № 12. – С. 63-66.
3. Алиев Б.Х., Алимирзоева М.Г. Социально-экономические параметры российских регионов и перспективы перехода к устойчивому развитию // Региональная экономика: теория и практика. – 2011. – № 25. – С. 41-45.
4. Алиев Б.Х., Гаджиев А.Р. Особенности развития региональной банковской системы и ее ресурсные возможности по поддержке малого бизнеса // Финансы и кредит. – 2011. – № 2 (434). – С. 7-13.
5. Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – Москва, 2014.
6. Алиев Б.Х., Идрисова С.К., Рабаданова Д.А. Оценка кредитного портфеля в целях обеспечения устойчивости банковского сектора региона // Финансы и кредит. – 2011. – № 25 (457). – С. 2-8.
7. Алиев Б.Х., Рабаданова Д.А., Багрова Е.С. К вопросу о понятии банковского надзора // Финансы и кредит. – 2012. – № 35 (515). – С. 17-23.
8. Алиев Б.Х., Сулейманов М.М., Гасанов Ш.А. Бюджеты территорий в условиях кризиса // Финансы и кредит. – 2011. – № 6 (438). – С. 10-14.
9. Ахмедова Л.А., Султанова Э.А., Алиев Р.Н. Методические основы оценки эффективности воздействия налогового стимулирования на инвестиционную активность в регионах // Экономика и предпринимательство. – 2015. – № 12-4 (65-4). – С. 453-457.
10. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2010.
11. Деятельность коммерческого банка в Российской Федерации: учебное пособие. / Под ред. Семенюты О.Г. / РГЭА. – Ростов н/Д, 2000 – С. 160–164.
12. Набиев Р.А., Тактаров Г.А., Арыкбаев Р.К., Вахромов Е.Н., Локтева Т.Ф., Набиева А.Р., Чалов В.В. Финансовая политика России. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 400 с.
13. Саркисов А.К. Проблемы залога ценных бумаг в современном российском законодательстве // Все о налогах. – 2006. – № 4. – С. 39–45.

Возвратность – это объективная сущностная черта кредита как экономической категории. Согласно Современному экономическому словарю, возвратность – есть принцип финансовых, денежных отношений, согласно которому кредитные средства, полученные заемщиком во временное пользование, подлежат обязательному и своевременному возврату кредитору, владельцу средств [1].

Поскольку на практике наличие обязательства еще не означает гарантированного и своевременного возврата, международный опыт в деятельности банков выработал механизм организации возврата кредита, включающий:

1) порядок погашения конкретной ссуды за счет выручки (дохода);

2) юридическое закрепление ее порядка погашения в кредитном договоре;

3) использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности обратного движения ссуженной стоимости [10].

Таким образом, под формой обеспечения возвратности кредита следует понимать юридические и экономические обязательства заемщика, указывающие на дополнительные конкретные источники погашения кредита в случаях его невозврата за счет основных источников. Они повышают гарантию возврата кредита и, тем самым, служат инструментом минимизации кредитного риска [11]. К их числу относятся:

– гарантии и поручительства;

– уступка требований и прав;

– страхование;

– залог имущества и прав.

Рассмотрим основные преимущества и недостатки форм обеспечения возвратности кредитов для банков (табл. 1).

Как видно из табл. 1, все представленные виды обеспечения возвратности имеют свои преимущества и недостатки, поэтому выбор формы обеспечения зависит от потребностей банка и клиента в каждом отдельном случае.

Таблица 1

Преимущества и недостатки форм обеспечения возвратности ссуд [11]

Вид

обеспечения

Преимущества

Недостатки

Гарантия

– является обязательством, независимым от основного (кредитного) договора;

– безотзывность;

– участие в ответственности дополнительного лица;

– несение гарантом ответственности всем своим имуществом;

– надежность банка-гаранта.

– возможные проблемы при проверке кредитоспособности гаранта;

– недостаточная известность гаранта, его платежеспособности.

Поручительство

– безотзывность;

– на один кредитный договор поручителей может быть несколько;

– участие в ответственности дополнительных лиц;

– наличие, как правило, солидарной ответственности всех поручителей.

– договор поручительства теряет силу при признании кредитного договора недействительным;

– возможные проблемы при проверке кредитоспособности поручителя; отсутствие известной платежеспособности;

– недостаточная устойчивость положения и финансовая неопределенность поручителей – физических лиц и мелких предприятий.

Страхование

– при страховании ответственности заемщика затраты несет клиент, а не банк;

– уверенность в возврате средств.

– при страховании риска непогашения кредита – затраты несет банк;

– необходимость отнесения страховой суммы при наступлении страхового случая к внереализационным доходам.

Цессия

– возможность частого применения при интенсивных контактах клиента с контрагентами;

– быстрота использования.

– необходимость интенсивного контроля;

– особый риск тихой цессии;

– отсутствие уверенности в отношении дебиторов заемщика.

Залог

– вещный, материальный способ обеспечения обязательства;

– удовлетворение требования банка, как правило, преимущественно перед другими кредиторами;

– дополнительный стимул для заемщика исполнить обязательство – опасность лишиться заложенного имущества;

– множество различных предметов залога;

– как правило, возможность оценки предмета залога по рыночной стоимости;

– при соблюдении требований – ликвидное и легко реализуемое обеспечение.

– возможные колебания стоимости предмета залога;

– необходимость постоянного контроля и мониторинга;

– возможные трудности оценки;

– возможность мошенничества со

– стороны заемщика;

– потенциальные сложности с реализацией и длительностью процедуры обращения взыскания.

В учебной литературе и нормативных источниках приводятся определения залога разной степени детальности, не имеющие, однако, значительных сущностных различий. В периодической печати, как правило, не содержится прямого определения залога, а указывается ссылка на Гражданский Кодекс РФ или Федеральный закон «О залоге». [9] Это не дает оснований утверждать о наличии дискуссий в определении залога. Для иллюстрации приведем несколько определений (табл. 2).

Необходимо сразу уточнить, что заемщик и залогодатель (так же, как и кредитор и залогодержатель) могут быть как одним и тем же лицом, так и двумя разными. Поэтому в определении залога в Современном экономическом словаре будет более точным упомянуть о «заложенных залогодателем (а не должником) недвижимом имуществе или других ценностях» [4].

В целом, за исключением последнего определения, которое отражает сущность залога с правовой, а не с экономической точки зрения, остальные определения различаются, по большому счету, лишь степенью подробности.

Таблица 2

Определения экономического термина «залог» [2]

Источник

Определение

Федеральный Закон РФ «О залоге» № 2872-1 от 29.05.92.

Залог – способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом [6].

Современный

экономический

словарь

Залог – один из способов, реализующих исполнение должником (залогодателем) принятых на себя обязательств. Заключается в том, что средством, обеспечивающим выполнение обязательств, становятся заложенные должником его кредитору (залогодержателю) недвижимое имущество или другие ценности. Кредитор, предоставивший долг, имеет право в случае невозврата долга получить удовлетворение, компенсацию за счет заложенного имущества [5].

Энциклопедический словарь-справочник руководителя предприятия

Залог – способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником принятого на себя обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества. Иными словами, сущность залога состоит в том, что кредитор по обеспеченному залогом обязательству (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодателя) [3].

Деньги, кредит, банки в Российской Федерации: учебное пособие. Под ред. Семенюты О.Г. / РГЭА. – Ростов н/Д, 2000.

Залог – одна из самых распространенных форм обеспечения возвратности, означающая, что кредитор (банк) приобретает право первоочередного удовлетворения требований погашения ссуды и получения причитающихся процентов из стоимости заложенного имущества в случае, если заемщик не выполнил свое обязательство в срок, предусмотренный кредитным договором [11].

Банковские операции: учебное пособие для средн. проф. образования / Под ред. Коробова Ю.И. – М: Магистр, 2007.

Залог является одним из действенных способов обеспечения возвратности ссуд. Под залогом в гражданском праве понимается право кредитора (залогодержателя) получать возмещение из стоимости заложенного имущества приоритетно перед другими кредиторами.

Таким образом, под залогом понимают форму обеспечения возвратности банковского кредита, при которой кредитор в случае неисполнения должником обязательства, приобретает право получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Как отмечалось, отношения залога регулируются Гражданским кодексом РФ (статьи 334–360) и законом РФ «О залоге».

Возвращаясь к сравнению залога с другими формами обеспечения возвратности банковского кредита, выделим ряд его преимуществ [12]:

1) залог является вещным способом обеспечения обязательств, и в силу этого кредитор уже не зависит от личности должника или гаранта, так как исполнение обязательств обеспечивает вещь, а не личность;

2) обеспеченное залогом обязательство удовлетворяется из стоимости заложенного имущества, как правило, преимущественно перед другими кредиторами;

3) для должника стимулом надлежащего исполнения обязательств является опасность лишиться заложенного имущества или имущественных прав;

4) несмотря на инфляцию, кредитор имеет возможность реально возместить все убытки, возникающие по вине должника, так как предметом залога может быть ценное и ликвидное имущество [13].

Преимуществами использования залога для клиента являются его бесплатность, отсутствие необходимости привлечения к кредитной сделке третьих лиц, отсутствие необходимости извлечения предмета залога из оборота (кроме заклада), возможность использования в качестве залога различных видов имущества, удобство и приемлемость для банка. В большинстве случаев, заемщики (особенно юридические лица) обладают каким-либо имуществом, которое может быть заложено, что объясняет широту применения этой формы обеспечения возвратности банковского кредита.


Библиографическая ссылка

Султанов Г.С., Алиев Б.Х. МЕСТО ЗАЛОГА СРЕДИ ФОРМ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2016. – № 8-4. – С. 597-600;
URL: https://applied-research.ru/ru/article/view?id=10134 (дата обращения: 29.03.2024).

Предлагаем вашему вниманию журналы, издающиеся в издательстве «Академия Естествознания»
(Высокий импакт-фактор РИНЦ, тематика журналов охватывает все научные направления)

«Фундаментальные исследования» список ВАК ИФ РИНЦ = 1,674